目录

第一部分部门概况

一、中国共产党京山市委员会党校机构设置情况

二、中国共产党京山市委员会党校机构设置情况

三、人员情况

第二部分中国共产党京山市委员会党校2024年度部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分中国共产党京山市委员会党校2024年度部门决算说明

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

十、机关运行经费支出情况 

十一、政府采购支出情况 

十二、国有资产占用情况

十三、预算绩效评价情况

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

第六部分　附件

第一部分部门概况

一、中国共产党京山市委员会党校机构设置情况

(一)轮训培训全市党员领导干部和村（社区）主职干部，培养党的后备干部和理论骨干；

（二）围绕国内外出现的新情况、新问题以及全市的热点难点问题开展调查研究，为市委、市政府科学决策服务；

(三）宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想以及党的各项路线、方针、政策；

（四）对全市基层党校进行业务指导；

（五）承担全市各类行政管理干部和国家公务员的培训任务

二、中国共产党京山市委员会党校机构设置情况

从单位构成看，中国共产党京山市委员会党校部门决算由实行独立核算的中国共产党京山市委员会党校本级决算组成。

纳入中国共产党京山市委员会党校2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.中国共产党京山市委员会党校（本级）

中国共产党京山市委员会党校机构设置情况

根据中共京山市委办公室关于印发《中共京山市委办公室关于调整中共京山市委党校机构编制事项的通知》（京办文〔2019〕43号），市委党校与市行政学校一个机构两块牌子，对外加挂社会主义学校、中共荆门市委党校京山市分校。市委党校内设办公室、教务处、教研处、学员组织处、行政处5个处室。核定机构全额事业编制30名。其中，设校长1名（由市委领导同志兼任），副校长3名（其中负责日常工作的副校长1名、正科级）；正股级领导职数5名。

三、人员情况

中国共产党京山市委员会党校现实有在编在岗人数16人，其中：参照公务员法管理事业人员12人，事业管理人员和专业技术人员4人，离休1人，退休32人。

从单位构成看，中国共产党京山市委员会党校部门决算由实行独立核算的本级决算组成。

纳入部门名称2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 部门名称（本级）中国共产党京山市委员会党校本级

第二部分中国共产党京山市委员会党校2024年度部门决算公开表

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出预算的安排，故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位当年没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分中国共产党京山市委员会党校2024年度部门决算说明

一、收入支出决算总体情况说明 

中国共产党京山市委员会党校2024年度决算收、支总计531.09万元，比2023年度决算数539万元减少8.46万元，同比下降1.57%，较年初预算增加26.88万元，增长5.33%。与上年度相比，下降主要原因：2024年退休3人导致的减少。

二、收入决算情况说明

中国共产党京山市委员会党校2024年度收入合计531.09万元，与2023年度相比，收入合计减少8.46万元，下降1.57%。其中：财政拨款收入433.47万元，占本年收入81.62%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入97.65万元，占本年收入18.38%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。2024年度收入决算比上年减少8.46万元，同比下降1.57%，较年初预算增加26.88万元，增长5.33%。与上年度相比，下降的主要原因：2024年退休3人导致的减少。

三、支出决算情况说明 

中国共产党京山市委员会党校2024年度本年支出合计531.09万元，其中：基本支出345.34万元，占本年支出65.02%，比上年度决算数减少50.47万元，同比下降12.75%；项目支出185.75万元，占本年支出34.98%，比上年度决算数增加42.02万元，同比增长29.24%,上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。2024年度支出决算数比上年减少8.46万元，同比下降1.57%，较年初预算增加26.88万元，增长5.33%。与上年度相比，减少主要原因：退休3人导致的减少。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

中国共产党京山市委员会党校2024年度财政拨款收、支总计433.47万元，较年初预算增加29.26万元，增长7.24%。与上年度相比财政拨款收、支总计各减少57.99万元，下降11.80%，下降主要原因：2024年退休3人，基本支出减少导致的减少。其中，本年收入433.47万元，占年初预算的107.24%，比2023年度决算数491.46万元减少57.99万元，下降11.80%，年初财政拨款结转和结余0万元，比2023年度决算数0万元增加0万元，增长0%；本年支出433.47万元，占年初预算的107.24%，比2023年度决算数491.46万元减少57.99万元，下降11.80%，年末财政拨款结转和结余0万元，比2023年度决算数0万元增加0万元，增长0%。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入433.47万元，比2023年度决算数减少57.99万元。减少主要原因是2024年退休3人导致的基本支出减少。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数增加0万元。增加主要原因是本单位没有政府性基金预算财政拨款收入的安排。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数增加0万元。增加主要原因是本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入的安排。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

中国共产党京山市委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款决算支出433.47万元，占本年支出合计的100%，比上年决算数减少57.99万元，同比下降11.80%，较年初预算增加29.26万元，增长7.24%。与上年度相比，下降主要原因：单位2024年3名职工退休导致基本支出的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

中国共产党京山市委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出433.47万元，主要用于以下方面：

1.干部支出教育350.55万元，占本年支出的80.87%，比2023年度决算数311.34万元增加39.21万元，增加了12.59%。主要是用于在职职工工资的发放，单位的正常运转和培训费支出。

2.社会保障和就业支出46.51万元，占本年支出的10.73%，比2023年度决算数144.34万元减少了97.83万元，减少了67.78%。主要是用于在职职工的养老保险及职业年金的缴费、工伤保险、失业保险的支出，行政、事业单位的离退休费等。

3.卫生健康支出12.86万元，占本年支出的2.97%，比2023年度决算数15.10万元减少了2.24万元，减少14.83%,主要用于在职人员的医疗补助。

4.农林水支出6.59万元，占本年支出的1.52%，2023年无此项支出。本项支出为预算股调整资金主要用于巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴的生产发展。。

5.住房保障支出16.96万元，占本年支出的3.91%，比2023年度决算数20.69万元减少3.72万元，减少了17.98%。主要用于在职人员的住房保障支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

中国共产党京山市委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为404.21万元，支出决算为433.47万元，完成年初预算的107.24%。其中：

1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项），年初预算为350.92万元，支出决算为350.55万元，完成年初预算的99.89%。决算数小于预算数的主要原因：2024年3人退休，新招考2人导致的。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出、其他社会保障和就业支出（款）行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、其他社会保障和就业支出（项），年初预算为24.30万元，支出决算为46.51万元，完成年初预算的191.40%。决算数大于预算数的主要原因：人员调整，正常的晋级晋升，退休人数增加等导致各种保障性支出增加。

3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助（项），年初预算为12.50万元，支出决算为12.86万元，完成年初预算的102.88%。决算数大于预算数的主要原因：人员调整，正常的晋级晋升等导致行政单位医疗和事业单位医疗增加。

4.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡镇振兴（款）生产发展（项）因项目资金是扶贫办转入预算股直接调剂没有做预算，决算支出数为6.59万元。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算为16.49万元，支出决算为16.97万元，完成年初预算的102.91%。决算数大于预算数的主要原因：由于人员调整，正常的晋级晋升，绩效工资和年度考核奖的发放等造成的公积金补缴导致的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

中国共产党京山市委员会党校2024年度决算一般公共预算财政拨款基本支出327.91万元，较上年度决算数减少67.90万元，同比下降17.15%，较年初预算增加23.70万元，增长7.79%。与上年度相比，下降主要原因：退休3人导致的。其中：

人员经费312.55万元，主要包括:基本工资64.08万元、津贴补贴45.06万元、奖金51.20万元、绩效工资6.01万元、机关事业单位基本养老保险缴费23.94万元、职业年金缴费13.77元、职工基本医疗保险缴费12.86万元、其他社会保障缴费1.16万元、住房公积金16.97万元、离休费18.32万元，退休费59.18万元。

公用经费15.36万元，主要包括：水费1.17万元、电费3.46万元、邮电费0.18万元、差旅费0.32万元、公务接待费0.67万元、工会经费0.77万元、其他交通费用8.44万元、其他商品和服务支出0.35万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明 

中国共产党京山市委员会党校2024年度政府性基金预算财政拨款收、支总计0万元，比2023年度决算数0万元增加0万元，增长0%，其增长主要原因:本单位没有使用政府性基金预算财政拨款收入支出。其中，本年收入0万元，占年初预算的0%，比2023年度决算数0万元增加0万元，增长0%，年初结转和结余0万元；本年支出0万元，占年初预算的0%，比2023年度决算数0万元增加0万元，增长0%，年末结转和结余0万元。

具体支出情况为：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

中国共产党京山市委员会党校2024年度国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元，比2023年度决算数0万元增加0万元，增长0%，其增长主要原因：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

具体支出情况为：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

1、总体情况说明

中国共产党京山市委员会党校2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.60万元，支出决算为0.67万元，完成预算的8.82%，比2023年度决算数减少1.84万元，下降73.31%。决算数小于预算数的主要原因：一是单位压减各项开支厉行节俭资金；二是新党校停办公务接待费减少；决算数较上年减少的主要原因：单位本着节俭开支，压缩资金和新党校的停办公务接待费减少。

2、结构情况说明

中国共产党京山市委员会党校2024年度“三公”经费支出0.67万元，其中：因公出国（境）费0万元，占比0%；公务用车购置及运行维护费0万元，占比0*%；公务接待费0.67万元，占100%。

3、具体情况说明

（1）因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0 %。较上年增加0万元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因：本单位本年度无此项支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位本年度无此项支出。2024年度，支出涉及出国（境）团组0次，共0人次出国（境），人均0万元。因公出国(境)费支出决算比2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因:本单位本年度无此项支出。

（2）公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；较上年增加0万元，增长（下降）0%。决算数小于（大于）预算数的主要原因：本单位没有公务用车购置及运行维护费预算安排和业务发生。决算数较上年增加的主要原因：本单位没有公务用车购置及运行维护费预算安排和业务发生。其中：

①公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，完成预算0%，主要是本单位没有公务用车购置预算安排和业务发生。本年度购置(更新)公务用车0辆。

②公务用车运行维护费预算数0万元，决算数0万元，完成预算0%，截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，平均公务用车运行维护费0万元。

（3）公务接待费预算为7.60万元，支出决算为0.67万元，完成预算的8.82%，较上年减少1.84万元，下降73.31%。

其中：

外宾接待支出预算数0万元，决算数0万元，完成预算0%，主要是京山市委党校没有外宾接待支出的业务安排。2024年度共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是京山市委党校没有外宾接待支出的预算安排和发生。

国内公务接待支出预算数7.60万元，决算数0.67万元，完成预算8.82%，接待对象主要是与单位有业务来往的国内接待。主要是开展党校的正常工作。2024年度，共接待国内来访团组10批次75人次（不包括陪同人员），人均接待费用89.33元。

公务接待费支出决算比2023年度决算数减少1.84万元，下降73.31%，减少主要原因:单位压减各项开支和新党校的停办导致的减少。

十、机关运行经费支出情况 

中国共产党京山市委员会党校2024年度机关运行经费支出15.36万元，比年初预算数减少25.96万元，下降62.83%，主要原因：在职人员退休3人和单位力俭节约，落实过紧日子要求压减单位运转支出导致的减少。比2023年度决算数减少5.81万元，下降27.44%，主要原因：2024年退休3人和单位力俭节约，落实过紧日子要求压减单位运转的各项支出导致的减少。

十一、政府采购支出情况 

中国共产党京山市委员会党校 2024年度政府采购支出总额8.78万元，其中：政府采购货物支出8.78万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额8.78万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.78万元，占政府采购支出总额的100%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况

截至 2024年12月31日，本部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上（不含车辆）专用设备0台（套）。

十三、预算绩效评价情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目6个，资金200万元，占一般公共预算项目支出总额的100％并编制了绩效自评表，明确了产出和效益指标，作为预算执行，跟踪问效，绩效评价的重要依据。

我们组织开展了部门整体支出绩效评价工作，从评价情况来看，根据预算绩效管理相关要求，我单位对2024年度纳入部门预算的6专项资金编制绩效目标，明确项目的产出和效益，作为预算执行、跟踪问效、绩效评价的重要依据。预算执行中，对编制绩效目标的项目实施绩效运行监控。预算执行完毕后，对编制绩效目标的项目开展绩效自评，详见附件*。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

推进党校改革建设五项事业费项目绩效自评综述：项目全年预算数35万元，执行数为34万元，完成预算97％。主要产出和效益：一是按要求征订了各类党报党刊、社科专业期刊，通过各类科研、教学、培训、宣讲、乡村振兴活动提升了党校形象，服务对象满意度率99%。培训班开班期间做到了节能降耗。二是服务发展大局，中心工作进一步落实，坚持参与基层治理。持续开展下基层察民情解民忧暖民心实践活动。发现的问题及原因：一是推进党校改革建设五项事业费是市财政为保障和加快我校发展而预算的专项经费，但党校运转资金十分有限，非税资金收入有限，二是为保证我校日常及干部培训工作的正常进行，五项事业费用中除部分用五项事业费开支，大部分用于日常运转开支、部门培训开支及乡村。下一步改进措施：一是下年度我校将加强专项资金预算管理，实行专款专用，确保收支平衡；二是认真做好专项资金的使用工作。

2.主体干部培训费项目绩效自评综述：项目全年预算为20万元万元，执行数为20万元，完成预算100％。主要产出和效益：坚持好政治标准、学术标准、教学标准、管理标准，持续提升办学治校的科学化规范化水平，制定《中共京山市委党校关于整顿主体班考试纪律的工作方案》，修订完善《中共京山市委党校主体班学员积分制管理办法》、《中共京山市委党校师资库建设管理办法》等制度，进一步细化了学员管理、教学管理方面的相关规定，切实做到用制度管人管事。牢牢守住意识形态底线，全体学员入学即签订《学风学纪承诺书》，授课教师课前签订《意识形态承诺书》，做到教育在先、预防在前、严管严督。发现的问题及原因：一是项项目经费未完全做到专款专用，党校主体干部培训费用是市财政为每年举办两期主体班干部培训班预算的专项经费，但党校运转资金十分有限，非税资金收入较少；二是为保证我校日常工作的正常进行，主体干部培训费中大部分用主体班开支，少部分用于日常运转开支。下一步改进措施：一是下年度我校将加强专项资金预算管理，实行专款专用，确保收支平衡。二是认真做好专项资金的使用工作。

3.新时代年轻干部成长工程培训费项目绩效自评综述：项目全年预算为20万元，执行数为20万元，完成预算100％一是主要产出和效益：举办主题培训班次≥1次，培训人数99人，参训合格率为100%，按期完成率100%，学员理论政策知晓率100%，无安全责任事故，全部按期完成，行政效能达到最大化，预算使用率达到100%。二是本单位干部职工通过干部培训服务社会能力得到有效提升，干事创业水平进一步提高。全年完成新时代年轻干部成长工程培训班支出20万元。本单位年轻干部职工生态文明建设专业化能力得到提升，在办公及培训班期间做到了节能降耗，提升了环保意识。通过政治理论、党性修养、市情市策教育，提升培训学员的政治理论素质和履职尽责能力。通过干事创业，履职提效等日常工作提升了党校形象，服务对象满意度指标为99%。

发现的问题及原因：一是专款专用执行率不高；二是新时代年轻干部成长工程培训班费用是市财政为培训打造一支高素质专业化年轻干部队伍，为实现“两争、两建”和全面建成全省新的增长点目标任务提高代坚强的思想政治保证和智力支持，但党校运转资金十分有限，非税资金不能及时到位，导致党校经费非常紧张。

下一步改进措施：一是下年度我校将加强专项资金预算管理，实行专款专用，确保收支平衡。二是认真做好专项资金的使用工作。

4. 党校干部教育工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算为100万元，执行数为97.62万元，完成预算97.62％。一是主要产出和效益：一是积极参与招商引资。与中国中车协商引进储能项目，了解企业投资意向，洽谈相关合作事宜。二是扎实开展驻村驻企工作。驻企方面，今年年初我校包联企业调整为湖北万申汽车零部件有限公司，校驻企工作专班第一时间开展走访调研，积极开展“解稳促”帮扶活动。驻村方面，持续推动习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十届三中全会精神进村组、进农户，加强政策落实，持续开展防返贫动态监测，落实各级乡村振兴政策。三是坚持参与基层治理。持续开展下基层察民情解民忧暖民心实践活动，截至目前解决民生问题5个。

发现的问题及原因：一是执行率没有达到100%，主要原因是因非税收入资金远低于预算数，且2024年非税资金未及到位；二是为保障党校事业正常开展，从去年结转费用以及五项事业费用中支出，故非税项目列支的执行率没有达到100%。

下一步改进措施：一是下年度我校将加强专项资金预算管理，实行专款专用，确保收支平衡；二是认真做好专项资金的使用工作。详见附件

5.社会主义学校培训费项目绩效自评综述：项目全年预算为5万元，执行数为2.70万元，完成预算54％。主要产出和效益：一是主办干班培训次数1次，培训人数≥30人，学员培训合格率≥95%；按期完成率100%，学员理论政策知晓率≥95%，学员满意率≥95%；2024年学校无安全责任事故，全部按期完成，行政效能达到最大化，预算使用率达到100%。二是本单位干部职工通过干部培训服务社会能力得到有效提升，干事创业水平进一步提高。生态文明建设专业化能力得到提升，在办公及培训班期间做到了节能降耗，提升了环保意识。通过政治理论、党性修养、市情市策教育，提升培训学员的政治理论素质和履职尽责能力。通过干事创业，履职提效等日常工作提升了党校形象，服务对象满意度指标为99%。

发现的问题及原因：资金有限，培训班开班要压紧资金。

下一步改进措施：2025年，我校将严格执行财政预算，加强项目资金管理，健全各项规章制度，以服务党政大局为中心，助力生态京山建设。使资金执行率大赛100%

6.农村干部培训费项目绩效自评综述：项目全年预算为10万元，执行数为10万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是主办干班培训次数1次，培训人数≥353人，学员培训合格率≥95%；按期完成率100%，学员理论政策知晓率≥95%，学员满意率≥95%； 2023年学校无安全责任事故，全部按期完成，行政效能达到最大化，预算使用率达到100%。二是本单位干部职工通过干部培训服务社会能力得到有效提升，干事创业水平进一步提高。生态文明建设专业化能力得到提升，在办公及培训班期间做到了节能降耗，提升了环保意识。通过政治理论、党性修养、市情市策教育，提升培训学员的政治理论素质和履职尽责能力。通过干事创业，履职提效等日常工作提升了党校形象，服务对象满意度指标为99%。

发现的问题及原因：资金有限，培训班开班要压紧资金。

下一步改进措施：2025年，我校将严格执行财政预算，加强项目资金管理，健全各项规章制度，以服务党政大局为中心，助力生态京山建设。

（三）绩效评价结果应用情况

1.部门绩效评价结果应用情况。

加强项目规划党校成立了绩效评价工作专班，拟订了评价工作计划，设计评价指标体系框架，制定评价工作方案；查阅项目档案，核实财务资料；分析、比较评价资料，确定评价证据；计算绩效指标实现情况，得出评分结果和评价结论.绩效目标管理，进一步完善项目分配办法和管理办法，加强项目管理目标，以服务党政大局为中心，助力生态京山建设；以干部培训需求为导向，创新工作机制，持续加强党校的自身建设。对党校构架进行全面梳理，对单位自身建设情况进行全面检查和整顿，力保结果与预算安排相结合。

2.部门绩效评价结果拟应用情况

加强项目规划，强化决算管理，严谨科学，结合实际财务行为在决算范围内有序开展，重大支出项目做到有计划、有监督、有评估、做到支出有依有据。绩效目标管理从项目评价情况来看，项目立项符合相关管理规定。完善项目分配方法和管理方法，绩效目标设置合理，加强目标管理，评价工作组织程序规范，评价指标体系合理，自评结果数据来源真实、准确、可靠，对绩效的反映较为全面准确，争取与预算安排相结合，项目整改和绩效目标的调整和完善，切实发挥财政资金使用效益，保障党校活动的顺利开展。

通过绩效自评发现，我校在财政预算资金管理中还存在以下问题：一是财政资金使用效率还需提高；二是节约意识需要加强。我校将采取如下措施：一是进一步完善绩效管理制度，加强项目规划，完善项目分配办法和管理办法，切实履行绩效评价主体责任，强化绩效理念。二是根据项目活动、项目开支范围、成本定额等有关资料来更精确的进行项目经费预算，完善项目分配办法和管理办法，加强项目管理，结果与预算安排相结合，更好的提高资金使用效率。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

中国共产党京山市委员会党校2024年度专项支出200.00万元，转移支付支出0万元，具体安排情况如下：

（一）2024年支出项目经费200.00万元。主要用于市委党校的培训费。

第四部分　其他需要说明的情况

无

第五部分　名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)。

1、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）指中国共产党京山市委员会党校用于开展教育培训的支出。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、其他社会保障和就业支出（项）中国共产党京山市委员会党校用于单位职工，离退休人员的各种社会保障性支出

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政（事业）单位医疗。中国共产党京山市委员会党校用于单位职工的各种医疗补助。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）中国共产党京山市委员会党校用于在职职工的住房公积金。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分　附件

附件1

2024年度党校整体绩效项目自评报告

一：自评结论

（一）自评得分

通过对2024年党校整体绩效项目进行了自评，自评得分99.6分。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况：2024年党校整体绩效项目预算数为531.09万元，执行数为531.09万元，执行率100%。

2.完成的绩效目标:聚焦质量立校，熔炉作用进一步彰显。认真落实《干部教育培训计划》，坚持把讲全讲准、讲深讲透习近平新时代中国特色社会主义思想和贯彻落实党的二十届三中全会精神作为主题主线，紧密结合市情市策，建立全流程课程打磨机制，持续探索创新型教学方式，充分发挥培训职能。2024年共开办各类培训班24期，培训学员2611人次，其中基本培训班次7期857人次，委托办班和部门培训班17期1754人次。全年深入各市直单位、社区、乡镇、学校、企业等开展理论宣讲和专题辅导近80场，听众9000余人。落实人才强校，授课水平进一步提升。强化校内教师队伍建设，2024年新提拔副校长1名，新进年轻教师4名，教师队伍不断壮大，师资力量不断增强。实施精品课程“提质工程”，组织教师参加线上、线下各类师资培训班共9期，先后选派15人次到上级党校学习培训，今年共打磨新课8门，创新开设案例式教学、音乐党课等新的教学方式，在荆门市党校系统第八届优质课竞赛中，我校有2门课程获得优秀。深化科研兴校，科研能力进一步凸显。加强理论研究阐释，积极开展调查研究，全年在《荆门社会科学》、《荆门日报》等报纸、期刊、杂志刊登理论文章共7篇，我校教师撰写的《马克思恩格斯关于中国现代化认识的新时代观照》一文入选第六届“马克思主义中国化论坛”。全年围绕共同缔造、高质量发展等内容选定并完成调研课题5项，其中3项获荆门市委党校立项课题，4项获京山市委市政府领导签批。主体班学员撰写调研报告共26篇，其中市委信息室参阅件（第二期）1篇，《荆门社会科学》1篇。坚持从严治校，校风学风进一步改进。坚持好政治标准、学术标准、教学标准、管理标准，结合巡察、审计问题整改，持续提升办学治校的科学化规范化水平，制定《中共京山市委党校关于整顿主体班考试纪律的工作方案》，修订完善《中共京山市委党校主体班学员积分制管理办法》、《中共京山市委党校师资库建设管理办法》等制度，进一步细化了学员管理、教学管理和财务管理等方面的相关规定，切实做到用制度管人管事。牢牢守住意识形态底线，全体学员入学即签订《学风学纪承诺书》，授课教师课前签订《意识形态承诺书》，做到教育在先、预防在前、严管严督。

（三）存在的问题和原因

党校基础设施落后，部分硬件设施陈旧老化，如旧公寓楼配套设施（床、床垫）、三个小教室投影及桌椅等，无法满足新时代大规模培训干部的需要项目经费资金，按照《中共京山市委党校（市行政学校）基本培训方案》全覆盖、全封闭式管理要求，培训规模进一步扩大，在“保基本”原则下，党校项目经费无法满足日常培训需求。

（四）下一步改进措施：

1.下一步拟改进措施：①进一步加强预算管理，加大预算执行力度，确保实现预算管理的科学化、公开化、透明化。②树立节俭办学意识，科学合理有效地使用资金，为办学所需日常公用经费、事业发展所需项目经费等方面工作提供坚实的支撑。③全面提升我校日常公用经费的使用绩效，强化对各类业务费用支出的财务管理，不断改善党校的办学条件，优化师资队伍，提升教研水平，不断提高干部教育培训质量。④树立以全面预算管理、绩效评价管理、审批制度管理和审核制度管理为主要内容的管理理念，使党校的财务工作从单纯的申请资金、记账、出纳为主的报账型的工作方式，逐步转向事前参与决策、事中管理控制、事后绩效评价的财务管理模式。

2.拟与预算安排相结合情况：

附件1：

二：佐证资料

（一）基本情况

1.部门支出情况以及当年的重点工作：

党校部门整体支出情况

2024年年度收入情况：531.09万元，其中当年一般公共预算财政拨款433.47万元，其他收入资金97.62万元。

2024年年度支出情况为531.09万元，其中基本支出345.34万元，项目支出总额185.75万元。

2024年我校的重点工作任务：

一是讲政治、顾大局，坚持党校姓党根本原则，加强政治领导力，始终严把党员干部教育培训政治关，始终坚持党对意识形态工作的领导。

二是严管理，因势制宜开展干部教育培训，提升干部教育培训质效，完成全年干部培训工作任务。

三是强党建、聚合力，扎实做好包联社区、服务企业、招商引资、乡村振兴等各项中心工作。

2.年度部门整体绩效目标：

一是积极宣传党的路线方针政策，切实完成全年干部培训任务，全面提高我县干部队伍素质。

二是认真落实党校部门财政预算，完成市委交办的各项工作，推进党校各项事业又好又快发展。

(二)部门自评工作开展情况

根据京山市财政局《市财政局关于开展2024年度财政支出绩效自评工作的通知》文件规定和要求，我们成立了绩效评价工作专班，拟订了评价工作计划，设计评价指标体系框架，制定评价工作方案；查阅项目档案，核实财务资料；分析、比较评价资料，确定评价证据；计算绩效指标实现情况，得出评分结果和评价结论，预算绩效评价工作取得了积极进展和明显成效。

项目预算的执行，对促进我校整体工作实现跨越发展，发挥好党校科研为全面深化改革服务，为推进党的理论创新服务，为提高党校教学质量服务，为地方党委政府决策服务，为社会主义经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设服务，必将产生重要作用；对提高我校教师的教学科研水平，造就一支政治强、业务精、作风正的高素质教学科研队伍，进一步发挥好党校干部教育培训主渠道主阵地作用，必将产生深远影响。该项目绩效促进了部门绩效目标的有效实现。

（三）绩效目标完成情况分析：

1.预算执行情况分析：

完成情况：2024年党校整体绩效项目预算数为531.09万元，其中，基本支出预算345.34万元，项目支出预算185.75万元。全年预算实际执行数为531.09万元，执行率100%。

2.绩效目标完成情况分析：

（1）产出指标完成情况分析：

一是2024年共开办各类培训班24期，培训学员2611人次，其中基本培训班次7期857人次，委托办班和部门培训班17期1754人次。全年深入各市直单位、社区、乡镇、学校、企业等开展理论宣讲和专题辅导近80场，听众9000余人。培训合格率和完成率均为100%。二是年初部门预算资金为531.09万元，全年实际预算执行资金为531.09万元，执行率为100%。预算人员经费、公用经费按月按计划及进拔付到位。资金使用按年度工作计划进行，各项事业支出符合财务制度的相关规定，成本控制合规。

（2）效益指标完成情况分析：

一是2024年培训班次按市委组织部下发的年度培训计划按期完成，无差错率。二是全年对宣讲场次达80余场，听众9000余人次，推动了习近平新时代中国特色社会主义思想和党的政策理论进机关、进农村、进企业、进机关、进校园、进社区。实施精品课程“提质工程”，组织教师参加线上、线下各类师资培训班共9期，先后选派15人次到上级党校学习培训，今年共打磨新课8门，创新开设案例式教学、音乐党课等新的教学方式，在荆门市党校系统第八届优质课竞赛中，我校有2门课程获得优秀。深化科研兴校，科研能力进一步凸显。加强理论研究阐释，积极开展调查研究，全年在《荆门社会科学》、《荆门日报》等报纸、期刊、杂志刊登理论文章共7篇，我校教师撰写的《马克思恩格斯关于中国现代化认识的新时代观照》一文入选第六届“马克思主义中国化论坛”。全年围绕共同缔造、高质量发展等内容选定并完成调研课题5项，其中3项获荆门市委党校立项课题，4项获京山市委市政府领导签批。主体班学员撰写调研报告共26篇，其中市委信息室参阅件（第二期）1篇，《荆门社会科学》1篇。坚持从严治校，校风学风进一步改进。坚持好政治标准、学术标准、教学标准、管理标准，结合巡察、审计问题整改，持续提升办学治校的科学化规范化水平，制定《中共京山市委党校关于整顿主体班考试纪律的工作方案》，修订完善《中共京山市委党校主体班学员积分制管理办法》、《中共京山市委党校师资库建设管理办法》等制度，进一步细化了学员管理、教学管理和财务管理等方面的相关规定，切实做到用制度管人管事。牢牢守住意识形态底线，全体学员入学即签订《学风学纪承诺书》，授课教师课前签订《意识形态承诺书》，做到教育在先、预防在前、严管严督。。

（3）满意度指标完成情况分析：

通过各类科研教学、宣讲活动提升了党校形象，服务对象满意度指标为98%。通过招商引资、乡村振兴真正将党的政策宣传落到实处，营造良好的政治导向。

（四）上年度部门自评结果应用情况

上年度整体绩效自评99分，本年度整体绩效自评99.6分，评价等级均为优。本年度我校加强了在人员经费和项目经费预算编制目标的明确性、合规性、合理性审核，优化了预算配置，加强了会计核算管理、资产管理，健全了各项管理制度，提升了我校部门履职实效，完成了2024年度整体绩效目标。按规定在市党务公开网对社会公开绩效评价结果、评价情况和相关制度措施，并及时向上级报告。