目录

第一部分　部门概况

一、京山市京源实验学校职能

二、京山市京源实验学校机构设置情况

第二部分　京山市京源实验学校2024年度部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分　京山市京源实验学校2024年度部门决算说明

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

十、机关运行经费支出情况 

十一、政府采购支出情况 

十二、国有资产占用情况

十三、预算绩效评价情况

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

第六部分　附件

第一部分　部门概况

一、京山市京源实验学校职能

京山市京源实验学校属政府主办、县教育局直管的公益性教育机构。主要职责有：

　（一）组织好教育教学，负责实施小学、初中义务教育，促进基础教育发展，为适龄学生提供优质安全的初级义务教育，培养学生全面发展；

（二）改善办学条件，保障教职工待遇；

（三）承办上级交办的其他事项。

二、京山市京源实验学校机构设置情况

（1）独立编制机构。

2024年，独立编制机构共1个，较上年增加  1 个，增长100%。独立编制机构主要变动原因：新成立单位。

（2）独立核算机构。

2024年，独立核算机构共1个，较上年增加  1个，增长  100%。

第二部分　京山市京源实验学校2024年度部门决算公开表

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分　京山市京源实验学校2024年度部门决算说明

一、收入支出决算总体情况说明 

京山市京源实验学校2024年度决算收、支总计2255.69万元，比2023年度决算数0万元增加2255.69万元，同比增长100%，2024年我单位收入预算为2255.69万元，实际收入为2255.69万元，与收入预算相比持平收入预算完成率100.00%。

  2024年我单位支出预算为2255.69万元，实际支出为2255.69万元，与支出预算相比持平支出预算完成100.00%。如下图1：

二、收入决算情况说明

京山市京源实验学校总收入为2255.69万元，主要来源于财政拨款、事业收入和其他收入三项。

其中：财政拨款2255.69万元，占总收入的100.00%；

收入与上年对比。2024年度总收入为2255.69万元。与2023年度相比，增加 2255.69万元，增长100%。

一般公共预算财政拨款收入为2255.69万元。与2023年度相比，增加100万元。一般公共预算财政拨款收入主要变动原因：新成立单位。

如下图2：

三、支出决算情况说明 

京山市京源实验学校2024年度总支出为2255.69万元。与2023年度相比，增加2255.69万元，增长 100%。

基本支出为1298.55万元。与2023年度相比，增加   1298.55万元，增长 100%，其中：人员经费支出比上年增加   1026.97万元，公用经费支出比上年增加  208.91 万元，主要原因：新成立单位。

如下图3：

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2024年度一般公共预算财政拨款收入为2255.69万元。

2024年度财政拨款支出为2255.69万元。其中：一般公共预算财政拨款支出2255.69万元，国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。一般公共预算财政拨款基本支出为1298.55万元。一般公共预算财政拨款项目支出为957.14万元。

2024年度年末财政拨款结转和结余为0.00万元。其中一般公共预算财政拨款结转结余0.00万元（基本支出结转万元，项目支出结转万元，项目支出结余万元），2024年度国有资本经营预算财政拨款结转结余为0万元。

如下图4：

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款收入为2255.69万元。

2024年度财政拨款支出为2255.69万元。其中：一般公共预算财政拨款支出2255.69万元，国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。一般公共预算财政拨款基本支出为1298.55万元。一般公共预算财政拨款项目支出为957.14万元。

如下图5：

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

从财政拨款支出结构看，按支出性质分析，基本支出1298.55万元，占财政拨款支出的57.57%；

项目支出957.14万元，占财政拨款支出的42.43%。

按支出经济分类分析，工资福利支出1098.59万元，占财政拨款支出的48.70%；商品和服务支出283.94万元，占财政拨款支出的12.59%；对个人和家庭的补助支出7.24万元，占财政拨款支出的0.32%；资本性支出（基本建设）支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；资本性支出865.92万元，占财政拨款支出的38.39%；对企业补助0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；其他支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

京山市京源实验学校2024年度财政拨款支出为2255.69万元。其中：一般公共预算财政拨款支出2255.69万元，国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。一般公共预算财政拨款基本支出为1298.55万元。一般公共预算财政拨款项目支出为957.14万元。与支出预算相比持平支出预算完成100.00%。

（1）教育支出（205类）教育管理事务（20501款）其他教育管理事务支出（2050199项）年初预算为0万元，支出决算为0.65万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数（凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：财政在年底拨付一笔教育支出0.65万元，不在年初预算内。

（2）教育支出（205类）普通教育（20502款）小学教育（2050202项）年初预算为1183.30万元，初中教育（2050203项）年初预算为851.78万元，支出决算为2035.08万元，完成年初预算的100%。

（3）社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（20805款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项）年初预算为 130.50万元，支出决算为130.50万元，完成年初预算的100%。

（4）社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（20805款）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506项）年初预算为 0万元，支出决算为4.90万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因：年初无法确定调出人员产生的职业年金做实金额。

（6）社会保障和就业支出（208类）其他社会保障和就业支出（20899款）其他社会保障和就业支出（2089999项）年初预算为6.33万元，支出决算为6.33万元，完成年初预算的100%，支出决算数小于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)。

（7）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗21011（款）事业单位医疗（2101102项）年初预算为 36.86万元，支出决算为36.86万元，完成年初预算的100%。

（8）住房保障支出（221类）住房改革支出（22102款）住房公积金（2210201项）年初预算为46.26万元，支出决算为46.26万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

京山市京源实验学校2024年度决算一般公共预算财政拨款基本支出2255.69万元，较上年度决算数0万元增加2255.69万元，同比增长100%，增长主要原因：新学校成立，2023年没有决算。其中：

人员经费1105.82万元，主要包括:基本工资401.78万元、津贴补贴63.29万元、奖金173.60万元、绩效工资165.93万元、机关事业单位基本养老保险缴费125.60万元、职业年金缴费4.90万元、职工基本医疗保险缴费69.62万元、其他社会保障缴费6.33万元、住房公积金87.54万元、其他工资福利支出0万元、对个人和家庭的补助7.24万元。

公用经费192.72万元，主要包括：办公费77.07万元、印刷费15.43万元、水费11.38万元、电费11.71万元、邮电费5.3万元、物业管理费3.84万元、差旅费5.69万元、维修（护）费62.30万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明 

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

1、总体情况说明

京山市京源实验学校2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比2023年度决算数增加0万元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因：本单位本年度无此项支出；决算数较上年持平的主要原因：本单位本年度无此项收支。

如下图7：

2、结构情况说明

京山市京源实验学校2024年度“三公”经费支出0万元，其中：因公出国（境）费0万元，占比0%；公务用车购置及运行维护费0万元，占比0%；公务接待费0万元，占0%。

如下图8：

3、具体情况说明

（1）因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0 %。较上年增加0万元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因：本单位本年度无此项支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位本年度无此项支出。2024年度，支出涉及出国（境）团组0次，共0人次出国（境），人均0万元。因公出国(境)费支出决算比2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因:本单位本年度无此项支出。

（2）公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；较上年增加0万元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因：本单位本年度无此项支出。决算数较上年持平的主要原因：本单位本年度无此项支出。

其中：

①公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，完成预算0%，主要是本单位本年度无此项支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

②公务用车运行维护费预算数0万元，决算数0万元，完成预算0%，截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，平均公务用车运行维护费0万元。

（3）公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，较上年增加0万元，增长0%。

其中：

外宾接待支出预算数0万元，决算数0万元，完成预算0%，主要是本单位本年度无此项支出。2024年度共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出预算数0万元，决算数0万元，完成预算0%，主要是本单位本年度无此项支出。2024年度，共接待国内来访团组0批次0人次（不包括陪同人员），人均接待费用0元。

公务接待费支出决算比2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因:本单位本年度无此项支出。

十、机关运行经费支出情况 

京山市京源实验学校2024年度机关运行经费支出0万元。

十一、政府采购支出情况 

京山市京源实验学校2024年度政府采购支出总额0万元。

十二、国有资产占用情况

截至2024年12月31日，京山市京源实验学校共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值 100万元以上设备0 台（套）。

十三、预算绩效评价情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金1189.091万元，占一般公共预算项目支出总额的52％。从评价情况来看，整体运行良好，详见附件1、附件2。       

我们组织开展了部门整体支出绩效评价工作，从评价情况来看，整体运行良好，详见附件。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门（单位）今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

1.课后服务费项目绩效自评综述：项目全年预算数为350万元，执行数为189.091万元，完成预算54％。主要产出和效益：一是参与学生人数；二是参与教师人数。

详见附件1：

2. 建设项目绩效自评综述：项目全年预算为1000万元，执行数为1000万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是建设项目投资执行率；二是建设项目合格率。

详见附件2：

（三）绩效评价结果应用情况

我校高度重视预算绩效项目的规划、编制、申报和审核工作，协调好校内内设科室的工作衔接，在工作中不断的总结经验，探索规律，增强资金绩效理念，合理配置项目资金，力求资金使用最大效益化。

2.部门绩效评价结果拟应用情况。

今后，我校将强化项目管理，从提高项目绩效预算入手，探索建立绩效目标申报、审核、批复、监控机制，将绩效目标作为预算安排的重要依据，提高预算编制的科学性和准确性，优化项目支出结构；加强预算执行，促进项目加快实施。严格执行项目预算；加大绩效目标实施力度，提高资金使用效益；加强项目过程和进度的管理工作，缩小项目结果与预算安排差异。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

京山市京源实验学校2024年度专项支出0万元，转移支付支出0万元。

第四部分　其他需要说明的情况

无

第五部分　名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)。

1、208（类）05（款）05（项）：指单位用于开展机关事业单位养老保险缴费的支出。

2、208（类）05（款）06（项）：指单位用于开展机关事业单位职业年金缴费的支出。

3、208（类）99（款）99（项）：指单位用于开展其他社会保障缴费的支出。

4、210（类）11（款）02（项）：指单位用于开展事业单位医疗缴费的支出。

5、221（类）02（款）01（项）：指单位用于开展住房公积金缴费的支出。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分　附件

附件1

2024年京山市京源实验学校课后服务项目

绩效自评报告

一、评估结论

（一）评估事项

1、学校课后服务专项支出用于学校开展学生在校学习期间放学延迟服务活动的人员费用和其他相关费用的支出。

2、资金来源：按省市文件收取的课后服务费。

3、绩效目标：

（1）立项目的

2024年度我校部门预算项目为：保日常运转项目，为持续性、常年性项目。

（2）年度绩效目标

项目年度总体目标为：满足学校开展课后服务活动支出。

（二）评估结论

  通过。

附件：事前绩效评估得分表（附后）

二、佐证资料

（一）基本情况

1、根据国家出台义务教育学生在上学期间延迟放学的课后服务政策，我校组织学生自愿参加学校的延迟放学的课后服务，有学校老师和相关人员参与课后服务来管理延迟放学的学生，根据荆门市出台的收费文件收取参与课后服务学生的费用发放参与管理人员的报酬。

2、简要概述项目立项目的和年度绩效目标。

2024年度我校部门预算项目为：保日常运转项目，为持续性、常年性项目。

3、简要概述项目资金情况。

（1）用途、投向：满足学校开展课后服务活动正常开展，能支付参与课后服务人员的劳动报酬。

（2）资金结构、分配方式、结果：本项目年初预算单位资金（事业收入）数为300万元。

（3）项目属性：属于部门预算项目，持续性项目，常年性项目。

   （二）事前绩效估评工作开展情况

根据国家出台义务教育学生在上学期间延迟放学的课后服务政策，我校组织学生自愿参加学校的延迟放学的课后服务，有学校老师和相关人员参与课后服务来管理延迟放学的学生，根据荆门市出台的收费文件收取参与课后服务学生的费用发放参与管理人员的报酬。

（三）事前绩效评估分析

1.事前绩效评估各指标分析

（1）立项必要性分析：

根据国家出台义务教育学生在上学期间延迟放学的课后服务政策确立

（2）投入经济性分析：

    根据荆门市出台的收费文件收取参与课后服务学生的课后服务费。

（3）绩效目标合理性分析：

根据国家出台义务教育学生在上学期间延迟放学的课后服务政策，我校组织学生自愿参加学校的延迟放学的课后服务，有学校老师和相关人员参与课后服务来管理延迟放学的学生，根据荆门市出台的收费文件收取参与课后服务学生的费用发放参与管理人员的报酬。

（4）实施方案可行性分析：

     完全可以实施到位。

（5）筹资合规性分析：

    根据荆门市出台的收费文件收取参与课后服务学生的课后服务费。

2.意见和建议

（四）事前绩效评估专家意见书:

  无

（五）其他佐证资料：

      无

附件2

2024年度建设项目绩效自评报告

一、基本情况

（一）项目基本情况介绍

京山市京源实验学校是2023年9月新成立的一所九年一贯制公办学校，位于湖北省京山市温泉新区南环路北侧，占地面积130.08亩，其中教学综合楼16500㎡、食堂3800㎡、宿舍3300㎡、门房200㎡等。2024年教职员工206人，开设有62个班，学生3350多人。

近年来，随着城镇化建设不断推进，生活水平不断提高。为保障学生教学、生活质量，促进我校教育长足稳定发展，我校2024年项目资金纳入年初预算执行，解决了学生生活资金的问题；改善办学条件，办学水平进一步提升。

（二）预算资金拨付调剂

京山市温泉学校原建设单位是京山市实验小学，京山市京源实验学校（报建名称为京山市温泉学校）于2023年8月建成投入使用，为了方便建设资金的拨付，保障学校正常运转，2024年1月10日向市财政局申请，经财政局领导核实，拨付债券资金1000万元到京源实验学校账户。

二、绩效自评工作开展情况

项目采取自评与他评相结合方式，成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听取建议意见，做好自评工作。

三、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析（包括完成情况和偏离原因等）。

1.项目资金到位情况分析。

2024年1月拨付债券资金1000万元，用于京源实验学校校园建设，资金到位率100%。

2.项目资金执行情况分析。

项目经费采取授权支付形式，严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。资金使用率100%。

3.项目资金管理情况分析。

项目投资额与下达的资金计划一致，资金使用率100%，拨付及时，拨付率100%。

（二）项目绩效目标完成情况分析（包括完成情况和偏离原因等）。

1.产出指标完成情况分析。

一是数量指标。服务学生人数3350人，完成数量与项目批复数量比例达100%。

二是质量指标。改善办学条件合格率100%。

三是时效指标。服务时效在期限内完成；资金按时拨付，未出现滞留情况。

四是成本指标。未超出预算计划。

2.效益指标完成情况分析。

一是经济效益指标。生活援助率、改善学生生活条件项目资金使用率均达100%。

二是社会效益指标。满足当地办学需求，学生受益数比例均达100%。

三是生态效益指标。学生入学率达到100%。

四是可持续效益指标。极大地改善了教育办学条件及水平，教育质量明显提升，“入学难”问题得到有效缓解；对我市教育持续、健康发展奠定了良好的基础。

项目实施情况经电话测评和问卷调查，受益学生满意率达100%，受益学生家长满意率达100%。

四、绩效自评结果拟应用情况

项目绩效评价结果在教育系统予以公开

五、绩效自评工作的经验、问题和建议

项目改善了学校教学、生活条件，提高了教育教学质量，彻底改善本校教学环境，切实改变学校教学和生活环境。

学校2023年9月成立，办学两年以来，招生人数达到3350人左右，在校学生比2023年预期招生增加500多人，增长25%，教师需求也随之增加，教师配比明显不足，自聘代课教师多，存在不稳定因素。

由于建校，建设项目资金尚未还清，执行配套工程存在很大的资金缺口。