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第一部分 部门概况
一、京山市离休干部管理所职能
1.负责全市离休干部和处级及以上退休干部的服务管理工作；
2.负责组织离休干部和处级及以上退休干部开展政治理论学习和文化体育活动；
3.负责为全市离休干部提供生活福利、医疗保健、参观和用车服务；
4.会同有关部门办理离休干部去世后的丧葬和善后事宜，做好照顾遗属工作；
5.完成上级交办的其他工作。
二、京山市离休干部管理所机构设置情况
京山市离休干部管理所（市老干部活动中心管理所）、市老年大学共设内设机构2个，分别为：综合股、调研服务股。
第二部分 京山市离休干部管理所2024年度部门决算公开表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
京山市离休干部管理所无政府性基金预计算拨款，故本表无数据。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
京山市离休干部管理所无国有资本经营预算财政拨款，故本表无数据。
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
京山市离休干部管理所本年度无“三公”经费开支，故本表无数据据。
第三部分 京山市离休干部管理所2024年度部门决算说明
一、收入支出决算总体情况说明
京山市离休干部管理所2024年度决算收、支总计215.19万元，比2023年度决算数203.86万元增加11.33万元，同比增长5.56%，较年初预算减少32.11万元，下降12.98%。与上年度相比，增长主要原因：社会保障与就业支出增加（人员经费、项目经费增加）。
二、收入决算情况说明
京山市离休干部管理所2024年度收入合计215.19万元，与2023年度相比，收入合计增加11.33万元，增长5.56%。其中：财政拨款收入215.19万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0 %；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入 0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。2024年度收入决算比上年增加11.33万元，同比增长5.56%，较年初预算减少32.11万元，下降12.98%。与上年度相比，增长主要原因：社会保障与就业支出增加（项目经费增加）。
三、支出决算情况说明
京山市离休干部管理所2024年度本年支出合计215.19万元，其中：基本支出133.05万元，占本年支出61.83%，比上年度决算数增加1.03万元，同比增长0.51%；项目支出82.14万元，占本年支出38.17%，比上年度决算数增加2.03万元，同比增长1.55%,上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。2024年度支出决算数比上年增加11.33万元，同比增长5.56%，较年初预算减少32.11万元，下降12.98%。与上年度相比，增长主要原因：社会保障与就业支出增加（人员经费、项目增加）。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
京山市离休干部管理所2024年度财政拨款收、支总计215.19万元，较年初预算减少32.11万元，下降12.98%。与上年度相比财政拨款收、支总计各增加11.33万元，增长5.56%，增长主要原因：社会保障与就业支出增加（人员经费、项目经费增加）。其中，本年收入215.19万元，占年初预算的87.02%，比2023年度决算数203.86万元增加11.33万元，增长5.56%，年初财政拨款结转和结余0万元，比2023年度决算数0万元增加/减少0万元，增长/下降0%；本年支出215.19万元，占年初预算的87.02%，比2023年度决算数203.86万元增加11.33万元，增长5.56%，年末财政拨款结转和结余0万元，比2023年度决算数0万元增加/减少0万元，增长/下降0%。
2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 215.19万元，比2023年度决算数增加11.33万元。增长5.56%主要原因是社会保障与就业支出增加（人员经费、项目增加）。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数增加/减少0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数增加/减少0万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
京山市离休干部管理所2024年度一般公共预算财政拨款决算支出215.19万元，占本年支出合计的100%比上年决算数增加11.33万元，同比增长5.56%，较年初预算减少32.11万元，下降12.98%。与上年度相比，增长主要原因：社会保障与就业支出增加（人员经费、项目经费增加）。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
京山市离休干部管理所2024年度一般公共预算财政拨款支出215.19万元，主要用于以下方面：
1.社会保障与就业支出198.82万元，占本年支出的92.38%，比2023年度决算数191万元增加7.82万元，增长4.09%。主要是用于离退休管理机构人员经费、公用经费与项目经费支出。
2.卫生健康支出7.23万元，占本年支出的3.37%，比2023年度决算数5.57万元增加1.66万元，增长29.8%。主要是用于缴纳医疗保险费支出。
3.住房公积金支出9.14万元，占本年支出的4.26%,比2023年决算数7.19万元，增加1.95万元，增长27.12%。主要用于缴纳单位公积金支出。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
京山市离休干部管理所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为247.3万元，支出决算为215.9万元，完成年初预算的87.02%。其中：
1.社会保障和就业支出离退休管理机构支出事业运行，年初预算为228.68万元，支出决算为198.82万元，完成年初预算的86.94%。决算数小于预算数的主要原因：项目经费减少。
2.卫生健康支出行政事业单位医疗支出，年初预算为7.23万元，支出决算为7.23万元，完成年初预算的100%。
3.住房保障支出住房公积金,年初预算11.3万元,支出预算为9.14万元,完成年初预算80.88%。决算数小于预算数的主要原因：因人员经费导致住房公积金减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
京山市离休干部管理所2024年度决算一般公共预算财政拨款基本支出133.05万元，较上年度决算数增加2.03万元，同比增长1.55%，较年初预算减少1.12万元，下降0.85%。与上年度相比，增长主要原因：人员经费增加。其中：
人员经费115.14万元，主要包括:基本工资42.59万元、津贴补贴12.49万元、绩效工资 29.52万元、养老保险缴费13.8万元、医保缴费7.23万元、住房公积金9.14万元、退休费13.03万元。
公用经费4.58万元，主要包括：办公费1万元、水电费0.57万元、劳务费1.41万元、其他1.6万元。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
京山市离休干部管理所2024年度无政府性基金预算财政拨款，故本表无数据。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
京山市离休干部管理所2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出，帮本表无数据。
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
京山市离休干部管理所2024年度无“三公”经费财政拨款支出，故本表无数据。
十、机关运行经费支出情况
京山市离休干部管理所属于公益一类事业单位，故无此数据。
十一、政府采购支出情况
京山市离休干部管理所 2024年度无政府采购支出。
十二、国有资产占用情况（无）
十三、预算绩效评价情况
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金82.14万元，占一般公共预算项目支出总额的38.17％。从评价情况来看，总体良好，详见附件。
我们组织开展了部门整体支出绩效评价工作，从评价情况来看，达到了优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益目标。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
我单位2024年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。
老年大学工程建设经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算100％。主要产出和效益：支付老年大学工程款50万元，完善了老年大学办公和教学环境，组织开展各类文体活动达6次，丰富了老干部业余文化生活。发现的问题及原因：年初预算时设置的项目绩效目标值不够全面与完善。下一步改进措施：一是完善绩效目标设置；二是强化项目绩 效的跟踪管理与监督。
老干部专项项目绩效自评综述：项目全年预算为25万元，执行数为22.83万元，完成预算91％。主要产出和效益：创建分校4个，慰问体检老干部29人次。保障了老干部身心健康。
（三）绩效评价结果应用情况
1.部门绩效评价结果应用情况。
绩效结果应用，即是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为使绩效评价结果得到合理应用，已将此次绩效评价结果作为以后年度预算资金分配的重要依据，评价结果已公开。
2.部门绩效评价结果拟应用情况。
进一步提高预算绩效管理认识，强化以“绩效为中心、对支出结果负责、对社会公众负责”的理念，在绩效目标编制方面，针对绩效目标设置指向不清、预算和目标匹配不足，数量目标和质量目标量化不细，效益目标编制不完整等方面加以改善。加强预算绩效动态监控管理，及时跟踪项目进度，对项目实施中存在的具体问题采取纠偏措施。同时要加强相关专业技术人员的业务培训，进一步提高预算绩效评价质量。
十四、专项支出、转移支付支出情况说明（无）
第四部分 其他需要说明的情况（无）
第五部分 名词解释
（一）一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。
（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。
（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。
（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)。
1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。有关事项包括社会保障和就业管理事务、行政事业单位离退休、抚恤。
2、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
3.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）支出：主要用于单位缴纳的住房公积金支出。
（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十六）“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(十八)其他专用名词。
第六部分 附件
附件1
