各位代表：
受市人民政府委托，现将京山市2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）提请市第二届人民代表大会第四次会议审议。
一、2024年预算执行情况
2024年，在市委的坚强领导和市人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕适度加力、提质增效，全面贯彻新发展理念，坚持高质量发展，切实兜牢“三保”底线，防范化解债务风险，加强财经纪律监督，有力推动重大决策部署落地见效，助推全市经济高质量发展，财政预算执行情况总体平稳。
（一）2024年一般公共预算收支情况
全市一般公共预算总收入预计完成841565万元，为预算的125.8%，增长2.5%。分项是：
1.地方一般公共预算收入预计完成195000万元，为预算的98.8 %，同比增长7.4%。其中：税收收入106000万元，为预算的74%，同比下降17.3%；非税收入89000万元，为预算的164.8 %，同比增长66.6%。
2.转移性收入预计完成617963万元。其中：上级补助收入369556万元、上年结转结余219700万元（主要为新增国债资金和转移支付）、盘活存量资金调入28707万元。
3.债券转贷收入28602万元。
全市一般公共预算总支出预计841565万元，为预算的125.8%，增长2.5%。分项是：
1.地方一般公共预算支出预计668816万元，为预算的129.8%，增长23.3%。
2.转移性支出预计143227万元。
3.债务支出预计29522万元。
一般公共预算收支相抵，年终平衡。
（二）2024年政府性基金预算收支情况
全市政府性基金预算收入预计完成377980万元。分项是：
1.市级政府性基金预算收入87300万元，为预算的69.3%，下降22.9%。
2.转移性收入预计290680万元。其中：政府性基金补助收入29349万元、上年结余收入7015万元、地方政府专项债券转贷收入254316万元（发行新增专项债券110300万元，其中置换隐形债务27000万元；发行再融资专项债券用于偿还政府债务本金86810万元；发行专项债券用于置换隐性债务57206万元）。
全市政府性基金预算支出预计完成377980万元。分项是：
1.市级政府性基金预算支出169835万元，为预算的171.1%，下降0.1%。
2.地方政府专项债务还本支出152421万元。
3.结转下年支出55724万元。
全市政府性基金预算收支相抵，年终平衡。
（三）2024年国有资本经营预算收支情况
全市国有资本经营预算收入预计完成2857万元，为预算的134%，增长40.5%。
全市国有资本经营预算支出预计完成2857万元，为预算的134%，增长40.5%。
全市国有资本经营预算收支相抵，年终平衡。
（四）2024年社会保险基金预算收支情况
全市社会保险基金预算收入预计完成101988万元。其中：社会保险费收入37044万元、财政补贴收入56392万元、利息收入2180万元、委托投资收益2312万元、转移收入534万元、其他收入3526万元。
全市社会保险基金预算支出预计完成87145万元。其中：社会保险待遇支出85809万元、转移性支出897万元、其他支出439万元。
收支相抵，2024年全市社会保险基金预算本年结余14843万元，年末滚存结余113720万元。其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余113720万元。
（五）2024年政府债务情况
全市政府债务余额863454万元（一般债务余额301742万元、专项债务余额561712万元）。其中：当年新增债券98940万元（一般债券15640万元、专项债券83300万元）、当年发行专项债券用于置换隐性债务84206万元（新增专项债券27000万元、再融资专项债券57206万元）、当年偿还政府债务本金124737万元（再融资债券99772万元、本级偿还24965万元）。
二、2024年财政工作情况
2024年，我们认真贯彻落实市人大决议和审议意见，积极发挥财政职能，加强财政资金、资源统筹，集中财力保障重点支出，为全市经济社会健康发展提供了有力支撑。
（一）多措并举组织收入，努力增加财政实力。紧紧围绕年初工作目标，克服财政征收压力，全力做大财政收入。一是奋力组织财政收入。加强财政收入调度，千方百计挖潜增收，落实责任清单，坚持硬账硬结。持续开展税源、费源调查摸底和清算，对房地产、建安、矿山等重点行业税收实行跟踪管理，对零星税种实行台账管理，确保依法依规、应收尽收，做大财政蛋糕，夯实发展基础；二是积极谋划向上争取。抢抓政策机遇，积极向上争取政策支持。全年共争取转移支付资金39.76亿元，争取新增债券资金19.86亿元（其中：新增一般债1.56亿元、新增专项债8.33亿元、再融资债券9.97亿元）；三是加强资源统筹。以大财政体系建设为契机，加大清理盘活国有“三资”力度，全市进入“一账一表”国有“三资”1307.28亿元。通过“用、售、租、融”等方式，盘活国有“三资”9.99亿元（其中：国有企业盘活“三资”3亿元，行政事业单位“三资”6.99亿元），提升可用财力保障水平。
（二）优化财政支出结构，持续保障改善民生。牢固树立过“紧日子”思想，坚持“三保”支出在财政支出、预算执行中的优先顺序，厉行节约，坚持把财政资金用在刀刃上、紧要处。一是大力压减低效无效支出。强化预算执行约束，大力压减一般性支出和非急需、非刚需支出，深入挖掘节支潜力，全年共审减本级低效、无效项目支出1.8亿元；二是严格落实“过紧日子”要求。坚持量入为出，将“过紧日子”要求贯穿预算执行全过程，树牢“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，腾出更多资金用于改善基本民生和支持市场主体发展；三是持续加大民生领域投入。全市民生支出45.06亿元，占一般公共预算支出比重达82%，教育支出、文化旅游体育与传媒支出、农林水支出分别增长15.5%、28.6%、75.1%，有效提升了人民群众获得感和幸福感；四是全面加强直达资金管理。通过一个专班负责、一个平台监管、一个银行代发、一个清单宣传，一以贯之抓落实。全年通过惠民惠农“一卡通”平台发放惠民惠农财政补贴资金3.2亿元，补贴对象622895人次。充分发挥财政资金“快、准、严”的特点，促进资金精准直达基层、聚焦保障民生、直接惠企利民。
（三）深化大财政体系建设，培育经济发展动能。整合资源力量，加快实现“分散变集中、资源变资产、资产变资本”，推动各类国有资金、资产、资源高效发挥作用。一是持续开展国有“三资”清理盘活。以摸清家底为基础，以“三变”为路径，盘清盘活资产，加快有效资产形成；二是扎实开展政府投资项目综合绩效评价。全面开展财政承受能力和债务风险评估，共论证政府投资项目93个，项目总投资78.05亿元。加强实施库项目财力论证，审核资金意向来源可行性，共论证政府投资项目72 个，项目总投资47.03亿元。提速提质财政投资评审，共评审项目459个，审减率15.38%。加快“两算”进度，应开展“两算”项目结算率82.76%、决算率91.67%；三是坚决守牢底线，切实防范债务风险。坚持分类施策，按期偿还政府债务，确保不发生政府性债务风险。上线政府专项债券全生命周期管理系统、全口径债务综合监管系统，债务监管进一步增强。
（四）用心服务市场主体，着力支持经济发展。一是积极宣传惠企政策。全年整理并发布5批次“认定类”惠企政策，有效服务全市300余家规上及重点企业。推送1000余条惠企政策信息，印制《惠企政策明白手册》（2024年版）1500余份，广泛宣传各类惠企政策，提高政策知晓率、应用率；二是及时兑现惠企政策。千方百计筹措资金，落实相关政策，发挥财政资金的引导和激励作用，共兑现各类惠企政策资金5.74亿元，为实体经济稳健发展提供了有力支持；三是助力打造优质营商环境。对惠企政策进行清理和汇总，进一步规范办理流程。共兑现“认定类”惠企政策资金0.29亿元，惠及企业197家次。进一步深化政府采购制度改革，规范政府采购行为，全年政府采购项目中授予中小企业的合同总金额达12.25亿元，占所有采购项目总金额的97%。
（五）加强财会监督检查，严格执行财经纪律。聚焦财会监督制度化、规范化、长效化，持续开展财会监督检查，增强监督实效。聚焦重点领域、重点工作，不定期、常态化开展监督检查和明察暗访，重点检查单位45家，查出违纪违规问题涉及金额达1.7亿元。加强对巡视巡察、审计、专项检查中发现问题的督促整改，深入分析问题产生的原因，针对性完善政策制度，构建长效机制。结合财经纪律专项治理、检查发现的问题，印发《专项治理情况》通报5期，对15家单位的违纪违规问题公开曝光，向纪检监察机关移送违反财经纪律问题线索2条。通过检查促进整改、促进管理，进一步严肃财经纪律，筑牢财政资金安全防线。
各位代表，2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，面对严峻复杂的经济形势，财政部门主动担当作为、积极攻坚克难，财政预算执行总体平稳，但财政运行仍处于“紧平衡”状态，对此，我们将高度重视，坚持问题导向，认真分析找准症结，采取有效措施逐步加以解决。
三、2025年预算草案
2025年预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会、中央经济工作会议和省委经济工作会议精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。坚持党政机关习惯过紧日子要求，将艰苦奋斗、勤俭节约作为预算支出安排的基本方针；加强部门收入预算管理，强化财政资源统筹，持续优化财政支出结构，强化落实重大政策保障能力，集中财力办大事；加强项目全生命周期管理，加快预算支出标准体系应用建设，深化预算绩效管理，加强预算评审和监管，推进预算管理一体化系统应用，促进财政预算管理提质增效。
根据上述指导思想，提出如下预算草案。
（一）2025年一般公共预算收支情况
全市一般公共预算收入总计685350万元（不含当年新增一般债券）。分项是：
1.地方一般公共预算收入206700万元，同比增长6%。其中：税收收入132000万元，同比增长24.5%；非税收入74700万元，同比下降16.1%。
2.转移性收入462536万元。其中：上级补助收入333933万元、调入其他资金20169万元、上年结转收入108434万元。
3.债务转贷收入16114万元。
全市一般公共预算支出总计685350万元（不含当年新增一般债券）。分项是：
1.地方一般公共预算支出506932万元。
2.转移性支出144872万元。其中：上解支出36427万元、上年结转108445万元。
3.债务还本支出预计33546万元。
一般公共预算收支相抵，年终平衡。
（二）2025年政府性基金预算收支情况
全市政府性基金预算收入总计240871万元（不含当年新增政府专项债券）。其中：市级政府性基金预算收入114648万元、政府性基金转移支付收入27097万元、债务转贷收入43402万元、上年结转收入55724万元。
全市政府性基金预算支出总计240871万元（不含当年新增政府专项债券）。其中：市级政府性基金预算支出113357万元、债务还本支出71790万元、上年结转55724万元。
全市政府性基金预算收支相抵，年终平衡。
（三）2025年国有资本经营预算收支情况
全市国有资本经营预算收入3025万元，增长5.9%。
全市国有资本经营预算支出3025万元，增长5.9%。
全市国有资本经营预算收支相抵，年终平衡。
（四）2025年社会保险基金预算收支情况
2025年社会保险基金预算收入总计107848万元，增长5.7%。其中：市级社会保险基金收入37339万元，增长0.8%；财政补助收入65236万元，增长15.7%；利息收入 1375万元，下降36.9%；委托投资收益1123万元；转移收入534万元；其他收入2241万元。
2025年社会保险基金预算支出总计95315万元，增长9.4%。其中：市级社会保险基金支出93979万元，增长9.5%；转移支出897万元；其他支出439万元。
收支相抵，2025年本年收支结余12533万元。其中：城乡居民基本养老保险基金结余12533万元；全市社会保险基金预算年末滚存结余126253万元。其中：城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余126253万元。
以上预算安排的具体情况详见《京山市2024年财政预算预计执行情况和2025年财政预算表（草案）》。
四、完成2025年预算工作的主要措施
（一）坚决执行财政政策，认真贯彻落实中央经济工作会议精神。把握精神实质，加强政策学习研究，理解更加积极的财政政策的内涵，深入研究财政政策工具，特别是超长期特别国债、地方政府专项债券、“两重”“两新”项目。把准政策支持方向，多渠道谋划，有针对性向上申报、争取。统筹增量优化和存量盘活的关系，坚定不移推进大财政体系建设，全面提升资源配置效率；统筹新动能培育和旧动能更新的关系，为经济增长培植新的增长点；统筹扩大支出和提质增效的关系，确保财政政策持续有效发挥作用。把牢工作重点，进一步加大财政支出强度，优化财政支出结构，提高资金使用效益，加强重点领域保障，更加注重惠民生、促消费、增后劲，确保兜牢“三保”底线。
（二）着力强基固本，稳住财政底盘。树牢“以政领财、以财辅政”理念，面对财政“紧平衡”态势，培税源、盘资源、谋项目、压支出，综合施策，开源节流。依法依规组织收入，瞄准财政收入目标任务，坚持财政收入量质并举鲜明导向，依法加强税收征管，强化对重点企业跟踪分析，挖掘各类财政收入潜力，不断提升收入质量，为收入盘子增加新的增收点；积极谋划向上争取，积极与上对接，关注国家政策和省、市动态，主动谋划，全力争取各类资金，强化重点领域能力建设；深入推进大财政体系建设，继续开展“三资”清理，多途径盘活利用，确保各类资产、资源充分发挥作用，推动经济持续健康发展。
（三）坚持底线思维，防范化解财政风险。兜牢兜实“三保”底线，牢固树立过“紧日子”思想，坚持“严”字当头，把紧预算支出关口，大力压减非急需、非重点、非刚性支出，严控人员经费和“三公”经费，不断优化支出结构，科学调度资金，集中有限财力保重点、多办事、办大事、办好事，确保财政平稳运行；防范化解债务风险，确保到期政府债务本息按期偿还，加强政府性债务监管，确保我市债务率处于合理区间；依规履行监督职责，强化财经纪律、财务会计监督，提高财会监督工作效能，健全内控制度体系，提升内控管理能力，确保财政资金安全。
（四）发挥财政职能，持续推进经济高质量发展。贯彻落实财税体制改革要求，加强财政资源统筹，提高预算管理能力；进一步落实惠民惠农政策，推动增收减负，促进收入分配更加公平合理，发挥公共效能；进一步落实减税降费政策，激发市场活力；进一步强化国有资产管理，深化国有企业功能性改革，优化国有资产配置，加强国有资产监管，增强国有经济竞争力；进一步组合用好财政补贴、专项债、融资担保等政策工具，提升政策牵引性、撬动性和实效性，激活存量、扩大增量、提升质量，积极应对当前经济形势，多措并举，助推经济高质量发展。
各位代表，做好2025年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，切实把思想和行动统一到市委各项决策部署上来，主动接受市人大及其常委会的监督，务实创新、克难攻坚，全力推进财政改革发展各项工作，为加快打造“一城市三基地”，奋力谱写中国式现代化湖北实践京山篇章作出应有的贡献。
附件：
附件一：京山市2024年预算执行情况和2025年预算表.xlsx
附件七：市人民政府办公室关于印发京山市长江流域重点水域禁捕退捕工作实施方案的通知.pdf